企业法律风险概述及特点分析

作者：北京市信之源律师事务所

　　“企业风险管理是一个过程，它是由一个主体的董事会、管理当局和其他人员实施，应用于战略制订并贯穿于企业之中，意在识别可能会影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证。”

　　“风险是一个事项将会发生并给目标实现带来负面影响的可能性”。带有负面影响的事项阻碍价值创造，或者破坏现有价值;带有正面影响的事项可以消弭负面影响，或带来机会。管理风险就是帮助企业和其他主体的管理当局在实现主体目标的过程中更好地处理风险。企业风险可能存在于方方面面，对于风险的管理也同样从各个角度、层级出发，但企业的法律风险或是存在于企业的方方面面之中。

　　“企业法律风险”的称谓在《国有企业法律顾问管理办法》中被正式提出来。该办法第一条规定“为进一步建立健全国有企业法律风险防范机制，规范企业法律顾问工作，…，制定本办法”。第十条企业法律顾问应遵循以下原则：第(四)款“以事前防范法律风险和事中法律控制为主、事后法律补救为辅。”在文章中，有人将“企业法律风险”定义为，是指在法律实施过程中，由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。也有人解释为，企业法律风险是指由于法律调整范围内的行为所导致的、与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。有鉴于上述风险的定义，笔者解释为，企业法律风险是指企业在法律调整的范围内，因实施设立、存续、变更或终止等行为违反或不符合法律之规定将给企业带来承担法律责任的可能性。

　　企业法律风险具有如下特点：

　　(一) 企业法律风险的广泛性

　　企业的所有活动及行为都离不开法律、行政法规等规范的调整，从企业的设立、存续、经营管理、企业的变更、以及到企业的终止(解散、清算、破产等)，各个环节，企业实施所有行为都涉及到法律规定，都应在法律的整体框架下进行。因此，企业法律风险存在于企业经营各个环节和各项业务之中，都可能因法律风险管理不当给企业带来承担法律责任的可能性。

　　(二) 企业法律风险的确定性

　　企业法律风险不同于一般的企业风险，一般企业风险管理具有不确定性，不确定性潜藏着对价值的破坏或增进，即代表风险，也代表机会。但企业法律风险不同，企业的行为不符合法律、行政法规及政策等规范要求，存在的法律风险是确定的，虽然不一定必然产生承担法律责任的后果，但法律风险是确定的，该不合规性是不可能存在有利影响的机会的。

　　(三) 企业法律风险法律责任的强制性

　　企业法律风险造成的后果就是可能承担相应的法律责任，包括民事责任、行政责任、刑事责任，法律责任是具有国家强制性的。

　　(四) 企业法律风险的可预知性

　　与一般风险不同的是，法律风险因有法律条文的指导性，因而具有很强的可预见性。

　　(五) 企业法律风险的可控制和管理性

　　企业的法律风险是可以通过专业的人士对企业行为的法律风险进行控制和管理的，通过制订和执行政策与程序，控制和管理企业法律风险，防止承担法律责任后果的发生。